Bonjour ,

Bonne année! J'espère que 2024 a débuté en douceur et avec productivité. Il y a un moment que le conseil d’administration de l’ACPDP n’a pas fait le point auprès de ses membres. Il s’est passé beaucoup de choses, et nous nous réjouissons de vous faire part de quelques points marquants alors que nous amorçons une nouvelle année.

Vous n’êtes pas sans savoir que le conseil national et le personnel de l’ACPDP sont en pleine planification stratégique. Nous pensons qu’il est important de prendre le temps nécessaire pour réfléchir et nous questionner sur la raison d’être, les possibilités et les capacités de notre organisation. Les discussions sont donc plus longues que prévu; nous y reviendrons plus tard. Malgré tout, une grande partie de notre bon travail se poursuit. Le présent rapport portera sur les piliers de notre plan stratégique de 2019 à 2023.

Promouvoir la planification de dons de bienfaisance

Volonté de faire, en collaboration avec la Fondation de l’ACPDP, demeure très stimulante et nous permet d’accomplir notre mission d’intensifier la planification stratégique de dons de bienfaisance au Canada. La campagne de 2023-2024 est en cours, et le recrutement de partenaires au sein des organismes caritatifs pour 2024-2025 bat son plein. Plus tôt cette année, nous avons publié des statistiques montrant l’impact de Volonté de faire après seulement trois de ses cinq ans à l’œuvre : 2,7 millions de personnes au pays envisagent aujourd’hui de faire un don par testament grâce à la campagne, et 8 % de la population ont déjà passé à l’action. Vous vous souviendrez peut-être qu’au moment du lancement, en 2019, les analyses comparatives montraient que ce pourcentage s’élevait à seulement 5 %, si bien que nous nous étions fixé comme objectif d’atteindre 8,5 % en 10 ans. Au regard de tant de progrès en si peu de temps, nous avons revu cet objectif à la hausse, soit 13 %. Les retombées seront stupéfiantes : 58 milliards de dollars pour appuyer le travail acharné des organismes de bienfaisance.

Dire que nous éprouvons beaucoup de fierté et d’enthousiasme à propos de Volonté de faire serait un euphémisme. Si votre organisme de bienfaisance ou vous-même, qui donnez des conseils professionnels, n’êtes pas encore membre de ce mouvement, nous vous encourageons vivement à l’envisager afin de prendre part à cette aventure passionnante qui transformera véritablement la philanthropie au pays. L’équipe de Volonté de faire serait heureuse de communiquer avec vous à ce sujet.

Accroître les connaissances et les diffuser

Notre programme de formation, mis en œuvre en partenariat avec la Fondation de l’ACPDP, demeure la pierre angulaire de notre organisation. En 2023, nous avons continué de trouver notre place dans une réalité postpandémique, qui posait des défis comme la lassitude à l’égard du virtuel, la réduction des budgets de perfectionnement professionnel, et des conséquences toujours présentes. En effet, notre Cours canadien sur les dons planifiés, version originale et notre congrès national sur la philanthropie stratégique ont connu un succès phénoménal, à guichet fermé, tout comme le cours en ligne sur les bases de l’administration des dons testamentaires (Bequest Administration Essentials), qui en était à sa deuxième année. De plus, le cours d’une journée Techniques fondamentales de dons planifiés, qui propose des programmes distincts aux collecteurs de fonds des organismes de bienfaisance et aux conseillers professionnels, s’est bien déroulé en personne et en ligne, et nous avons continué d’organiser de nombreuses conférences et formations internes personnalisées sur les aspects techniques et la valeur ajoutée de la planification des dons.

Toujours en 2023, la Fondation de l’ACPDP s’est associée à KCI Philanthropy dans le cadre d’un important projet de recherche sur le contexte actuel des fonds orientés par le donateur, avec le lancement d’Influence, Affluence & Opportunity: Donor-advised Funds in Canada (en anglais) à l’occasion du congrès national annuel de l’ACPDP. Ce rapport a suivi les recherches effectuées en 2018 et 2021; il fait un portrait complet et longitudinal de ce véhicule important et croissant de don stratégique.

Le programme Master Financial Advisor in Philanthropy continue de s’étendre grâce au partenariat de l’ACPDP avec Knowledge Bureau et Spire Philanthropy. D’ailleurs, près de 300 de nos membres détiennent aujourd’hui le titre MFA-P. Des plans grandioses sont en cours pour 2024 afin de promouvoir cet important programme, et de réunir les titulaires du titre et d’autres conseillers qui souhaitent intégrer la philanthropie dans leurs services, ou les professionnels du secteur caritatif qui veulent mieux comprendre l’environnement des conseillers avec des intérêts et une expertise philanthropiques.

Influencer les politiques

Nous nous attendons à ce que la plupart d’entre vous, si ce n’est pas tout le monde, soient au courant de l’important enjeu fiscal lié aux dons de bienfaisance qui a été soulevé l’an dernier : les modifications à l’impôt minimum de remplacement (IMR) contenues dans le budget fédéral de 2023, notamment une baisse considérable du crédit d’impôt pour dons ainsi qu’une réduction des gains en capital admissibles à l’exonération et réalisés sur les dons de titres cotés en bourse. Bien que ces modifications ne s’appliquent qu’à une petite partie des donateurs fortunés, on s’attend à ce qu’elles aient potentiellement un impact important sur les dons.

Nous remercions l’estimé comité des relations gouvernementales de l’ACPDP pour son leadership et ses efforts pour transmettre nos commentaires au ministère des Finances, ainsi que les quelque 200 membres de notre association qui ont appuyé nos observations.

Comme nous l’avons mentionné dans notre plus récente infolettre, le gouvernement fédéral a suspendu la mise en œuvre de ces modifications à l’IMR pendant qu’il considère les commentaires reçus. Nous continuerons de suivre cette affaire et veillerons à informer nos membres de la suite dès que possible.

Créer des liens

Nous continuons de nous faire une priorité d’assurer la présence de l’ACPDP dans le paysage caritatif et philanthropique afin de faire entendre notre voix unique sur la planification stratégique des dons de bienfaisance. Nous échangeons régulièrement avec des organismes de bienfaisance nationaux, dont Imagine Canada et Fondations Philanthropiques Canada. Plus récemment, nous avons tissé des liens avec des organismes émergents comme Le réseau Enchanté, qui contribue aux organisations 2SLGBTQI+, et avec Forward Global, un organisme de fondations membres du monde entier. De plus, nous communiquons couramment avec des organisations conseillères telles que STEP, CALU et Advocis.

L’ACPDP est de plus en plus présente dans les médias; l’an dernier, nous avons publié des articles dans The Globe & Mail, sur le site d’Investment Executive et sur Advisor.ca, entre autres, et l’ACPDP a été citée dans plusieurs articles portant notamment sur la question de l’IMR.

Renforcer notre organisation

La communauté de l’ACPDP s’est grandement accrue au cours des dernières années. Nous suivons le nombre de membres chaque mois et, à un certain moment, nous avons atteint un record. Voir notre « famille » ainsi s’agrandir est très encourageant. Elle renforce notre voix et notre impact, ainsi que notre capacité de réseautage, qui, nous le savons, est si important pour nos membres. Une grande partie de cette croissance est certainement liée à l’étendue de la portée de Volonté de faire, mais le mérite revient également à notre comité national des adhésions, qui déploie des efforts colossaux en stratégies, en outils et en valeur garantie pour nos membres, ainsi qu’aux comités directeurs des chapitres, qui assurent l’implication cruciale des membres et le perfectionnement professionnel à l’échelle régionale.

Cela dit, nous savons que certains petits chapitres rencontrent des difficultés en matière de recrutement et de participation. Nous en tenons compte dans nos discussions sur la planification stratégique, et le personnel étudie le soutien nécessaire pour nos chapitres ainsi que des idées créatives sur la manière dont ceux-ci peuvent satisfaire aux besoins des membres sur le plan local.

Au cours de la dernière année, nous avons continué de traiter les questions d’équité et d’inclusion avec attention et habileté, afin que toutes personnes s’intéressant à la philanthropie et à la planification des dons aient un sentiment d’appartenance à l’ACPDP. À l’occasion du congrès national sur la philanthropie stratégique, nous offrons un environnement propice aux discussions honnêtes et porteuses de changements sur ces questions; nous continuons d’explorer les possibilités d’édifier et de proposer un groupe plus représentatif et diversifié au sein duquel nos programmes et initiatives peuvent mieux satisfaire leurs besoins et leurs intérêts. Nous nous engageons dans ce travail de longue haleine avec courage, honnêteté, intégrité et humilité, et avec à l’esprit de prendre des risques de manière responsable. Ces questions occuperont certainement une place prépondérante alors que nous parachevons notre plan stratégique.

Comme je l’ai mentionné au début, nous avons pris du retard dans notre planification stratégique. L’intérêt et l’engagement authentiques du conseil d’administration y sont pour quelque chose; il souhaite examiner en profondeur notre organisation, nos forces, nos défis, nos domaines de croissance et de possibilités, ainsi que nos capacités sur tous les fronts. Nous croyons vraiment que notre organisation se trouve de nouveau à un point déterminant. L’ACPDP joue un rôle dans un paysage philanthropique qui connaît de grands changements, et des bouleversements sans précédent sur des questions touchant le climat, la justice, les disparités économiques, la main-d’œuvre et le bien-être personnel. Ce rôle nous apparaît important. Nous voulons nous assurer de bien réfléchir et nous questionner sur les aspects sur lesquels concentrer notre organisation et nos ressources, et sur la manière de procéder. Au cours des prochains mois, nous donnerons la dernière main à notre plan pluriannuel. Nous nous réjouissons déjà de vous le présenter et de vous savoir avec nous dans la poursuite de notre impact avec justice et générosité.

L’année 2024 promet; nous vous souhaitons qu’elle soit productive et puissante, et nous espérons vous voir à Ottawa en avril, lors du congrès national de l’ACPDP sur la philanthropie stratégique!

Comme toujours, nous vous remercions pour votre présence au sein de la communauté de l’ACPDP, votre contribution et votre soutien.

Cordialement,